仙桃市李小双体操学校2023年度部门决算

目    录

第一部分 仙桃市李小双体操学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分仙桃市李小双体操学校2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分仙桃市李小双体操学校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分  附件

第一部分  仙桃市李小双体操学校概况

一、部门主要职责

主要职能是招收 4-6 岁的小朋友进行体操启蒙训练， 并向上级输送体操苗子。

二、机构设置情况

仙桃市李小双体操学校为仙桃市体育事业发展中心下属二级单位，股级，核定编制 22 名，独立核算差额拨款单位，内设3个内部机构，分别为办公室、训练海关、教务处。

纳入仙桃市李小双体操学校 2023 年度度部门决算编制范围的单位共计 1 个，具体如下：

仙桃市李小双体操学校 (公益二类事业单位)

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附注说明：本年度没有国有资本经营预算财政拨款

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

附注说明：本部门无财政拨款“三公”经费支出。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为520.43万元。与2022年度相比，收、支总计各减少 6.49 万元，下降 1.23   %，主要原因是财政拨款收入减少。

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计 436.16 万元，与2022年度相比，收入合计减少 68.10 万元，下降 13.51  %。其中：财政拨款收入322.78万元，占本年收入 74 %；其他收入   113.39万元，占本年收入 26  %。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 507.04 万元，与2022年度相比，支出合计减少 64.39 万元，下降14.55 %。其中：基本支出 283.42  万元，占本年支出  55.90 %；项目支出 223.62  万元，占本年支出 44.10   %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 379.57 万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少 34.19 万元，下降  8.26 %。主要原因是收入减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入233.08万元，比2022年度决算数减少 70.11   万元。下降23.12%主要原因是收入减少。政府性基金预算财政拨款收入 89.70 万元，比2022年度决算数增加 4.30 万元。下降4.57%,减少主要原因是收入减少 。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 241.38万元，占本年支出合计的  47.61    %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少 53.50 万元，下降 18.14  %。主要原因是收入减少影响支出减少 。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 241.38 万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）0.15万元，占 0.06  %。主要是用于贫困学生补助。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）188.13万元，占77.94   %。主要是用于学校职工工资福利支出。

3.社会保障和就业支出（类）40.59  万元，占16.82  %。主要是用于学校职工基本养老保险缴费支出。

4. 住房保障支出（类） 12.51 万元，占 5.18  %。主要是用于学校职工住房公积金缴费支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为243.23万元，支出决算为241.38 万元，完成年初预算的 99.24  %。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为 0.15 万元，支出决算为 0.15  万元，完成年初预算的 100  %。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）运动项目管理（项）年初预算为181.68  万元，支出决算为 179.83   万元，完成年初预算的 98.98   %，支出决算数小于年初预算数的主要原因：彩票公益金赛事经费增加。

3.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）体育竞赛（项）。年初预算为 8.30 万元，支出决算为 8.30  万元，完成年初预算的 100  %。

4.社会保障就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 27.06 万元，支出决算为27.06万元，完成年初预算的 100 %。

5.社会保障就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 13.53 万元，支出决算为13.53万元，完成年初预算的 100 %。

6.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 12.51 万元，支出决算为12.51万元，完成年初预算的 100 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 241.23   万元，其中：

人员经费 234.08 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费 7.15 万元，主要包括：办公费、水费、会议费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    48.49万元，本年收入89.70  万元，本年支出  138.19  万元，年末结转和结余  0 万元。具体支出情况为：

(一)其他支出(类)。支出决算为 138.19 万元，主要用于运动员生活补贴、学校日常修缮及赛事活动等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0  万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 0  万元，支出决算为 0  万元，完成全年预算的  0 %。较上年增加（减少）   0 万元，增长（下降） 0  %。全年预算数的主要原因：一是仙桃市李小双体操学校是财政差额拨款的事业单位； 二是资金不足，减少了“三公”经费预算。支出决算为  0  万元，决算数与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为 0  万元，支出决算为    0万元，完成全年预算的  0  %。较上年增加（减少）  0  万元，增长（下降）  0 %。全年预算数的主要原因：资金不足，减少了因公出国(境)费经费预算。决算数与上年度持平。      全年支出涉及出国（境）团组   0 个，累计 0   人次，本年度本着过紧日子原则，压减了出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行费全年预算为 0  万元，支出决算为  0  万元，完成全年预算的  0   %；较上年增加（减少）  0  万元，增长（下降）0   %。全年预算数的主要原因：资金不足，减少了公务用车购置及运行费全年预算。

(1)公务用车购置费支出   0 万元，主要是本年度。本年度购置(更新)公务用车  0  辆。

(2)公务用车运行费支出  0  万元，主要用于公务用车运行费支出。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为  0  辆。

3.公务接待费全年预算为    0万元，支出决算为    0万元，完成全年预算的  0  %，较上年增加（减少）  0  万元，增长（下降） 0  %。全年预算数的主要原因：资金不足，减少了公务接待费全年预算。其中：

外宾接待支出   0 万元，主要是开展外宾接待工作。2023年共接待来访团组  0  个，  0   人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是来访接待外宾（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出  0  万元，接待对象主要是国内接待费，主要是接待国内来访人员。2023年共接待国内来访团组    0个，人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

仙桃市李小双体操学校是仙桃市体育事业发展中心二级单位，属于非参公管理的事业单位。

无机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 1.893万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车 0 辆；单位价值 100 万元以上设备0台。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目8个，资金223.62万元，占一般公共预算项目支出总额的  44.10％。从评价情况来看，从评价情况来看，我校各项工作均正常开展，资金使用 取得了较好的效益，资金管理水平得到了进一步的提高。我校 按要求组织开展整体支出绩效评价，评价结果如下：

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

1、青少年体育培养项目绩效自评综述：项目全年预算数为200万元，执行数为68.98万元，完成预算34.49％。主要产出和效益：一是对体育消费拉动的促进作用；二是对全省青少年体育事业发展的影响力。

2、东京奥运会前8名运动员培养项目绩效自评综述：项目全年预算数为25万元，执行数为2.67万元，完成预算10.7％。主要产出和效益：一是支持青少年运动技能普及活动数量，二是支持青少年运动技能普及活动数量。

3、 后备力培养项目项目绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是少年体育赛事和活动任务完成率；二是对青少年体育可持续发展的程度。

4、 体操运动体教合补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为4.492万元，执行数为4.492万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是少年赛事和活动任务完成率；二是对青少年体育可持续发展的完成度。

5、体育后备人才培训经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为44万元，执行数为42.04万元，完成预算95.55％。主要产出和效益：一是发放补贴人数；二是购买体育器材套数；三是对学校体操发展正向促进作用。

6、长聘人员工资项目绩效自评综述：项目全年预算数为45万元，执行数为41.36万元，完成预算91.92％。主要产出和效益：一是支持保障教职工的定性，提高学校教育；二是保障教职工资和相关福利待，教职工安心工作。

7、学生开支项目绩效自评综述：项目全年预算数为40万元，执行数为7.06万元，完成预算17.67％。主要产出和效益：一是支保证每一位学生的身体健康，学校自己加大学生相关支出。为困难学生减免生活费，这一做法赢得社会好评，进一步提高社会声誉。。

8、代办赛事项目绩效自评综述：项目全年预算数为37万元，执行数为37万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是支持青少年运动技能普及活动数量，二是对学校体操发展正向促进作用。

发现的问题及原因：一是指标下达时间比较晚；二是预算执行没有安排合理。下一步改进措施：一是是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率督促项目科室加快项目实施进度，切实加大预算执行力度，提高预算资金使用效率，年底确保全部执行完所有的预算指标，全面完成单位年初制定的各项目标任务；二是是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。若因客观因素未能完成绩效目标，则严格按照市财政绩效目标调整要求，及时调整年初制定的绩效指标，确保绩效目标顺利完成。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。一是进一步做好预算的编制工作。严格按照预算编制的相关 制度和要求进行预算编制。二是进一步加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报 支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

无财政专项支出、专项转移支付支出

第四部分  其他需要说明的情况

     无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的学生学费收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）运动项目管理（项）（科目编码：2070304）：反映哥运动项目管理中心等单位的日常管理支出。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）体育竞赛（项）（科目编码：2070305）：反映单位用于体育方面的支出。

3.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）其他体育支出（项）（科目编码：2070399）：反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

4.社会保障就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）（科目编码：2080505）：反映单位缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。

5.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）（科目编码：2210201）：反映单位缴纳住房公积金支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无其他专用名词

第六部  附件